[喜悦]报税季正在进行中以下是投资者应该了解的准备事项

报税季于周一正式开始，继去年股市繁荣之后，投资者可能要付出代价。虽然提交 2023 年纳税申报表和欠款的截止日期是 4 月 15 日，但纳税人通常会在 1 月份收到提交所需的文件，包括雇主提供的 W-2 以及银行和经纪公司提供的一系列 1099 表格。去年对投资者来说是辉煌的一年，科技板块推动标准普尔 500 指数上涨 24.2%。与此同时，投资者在货币市场基金、存单和高收益储蓄账户中获得了超过5%的收益率。密尔沃基贝尔德 (Baird) 注册会计师兼私人财富管理高级规划总监蒂姆·斯特芬 (Tim Steffen) 表示：“在投资组合相同的情况下，你应该会看到比前一年更高的利息收入水平。” “考虑到去年的市场表现，尤其是在经历了下滑的一年后，如果你拥有一个积极管理的账户，你可能会看到比近年来更多的短期收益。” “从税收的角度来看，这可能要贵得多，”他说。这是值得期待的事情。令人惊讶的应税利息 由于去年的高收益率，投资者很容易发现自己要为此利息缴税。更糟糕的是，这种应税利息——无论是来自债券、存款证还是高收益储蓄账户——被视为普通收入，按最高边际税率计算，税率可能高达 37%。纽约 Wealthstream Advisors 的注册财务规划师兼高级顾问 Brenna McLoughlin 表示：“我认为利息将成为一个大问题，而且很重要。”她指出，一位无法抗拒 2023 年 CD 收益率更高的客户的应税投资收入增加了 15%。她说：“这些 1099 表格的应税利息数字要高得多，人们却忽视了这一点。”她指的是金融机构向客户提交的 1099-INT 表格（如果客户在某一年收到至少 10 美元的利息）。一线希望是，那些需要短期存放现金但又宁愿在没有大幅税收打击的情况下存放现金的投资者可能会考虑将部分资金存放在国库券中。国债利息需缴纳联邦所得税，但免征州和地方所得税。 “在纽约和加利福尼亚州，它可以对你今年赚取的利息产生很大影响，”麦克劳林说。纽约州的最高所得税率为 10.9%，加利福尼亚州为 13.3%。在 2023 年获得有吸引力收益的货币市场基金投资者也需要缴纳税收，但展望未来，他们可以通过转向市政货币市场基金来减轻影响。这样，利息收入就无需缴纳联邦税。还有针对高税收州居民的州特定市政货币市场基金。Vanguard 的纽约市政货币市场基金 (VYFXX) 的 7 天 SEC 收益率为 4.25%，费用比率为 0.16%。富达提供加州市政货币市场基金（FSPXX），该基金的7天收益率为3.54%，费用率为0.3%。注意资产配置采取长期思维并投资公司债券（而不是持有现金）的投资者可能需要考虑他们是否将这些资产存放在应税账户或递延税账户（如个人账户）中。退休账户或 401(k)）。通过将这些公司债券存入递延税账户，您可以推迟支付利息的税收影响。 Public经纪公司总经理萨姆·诺夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不将这些资产存入适当的账户，你的税后回报就会低得多。”然而，市政债券属于应税账户，因此投资者可以利用其免税收入。派发合格股息的股票和基金（最高股息率为 20%）可能更适合经纪账户。请注意，无论您将股息再投资还是花掉，您仍然需要对该收入纳税。 “今天，股息再投资并不排除税收，”斯特芬说。不同之处在于，通过对股息进行再投资，您可以建立自己的头寸基础——这可能会导致您将来出售时获得较小的资本收益。控制股票头寸的税收去年积极管理所持股票、在科技领域捕获赢家的投资者将需要注意他们在出售头寸之前持有头寸的时间。这是因为，如果您在出售某项资产之前持有该资产超过一年，则该资产将受到长期资本利得待遇 — — 税率可能高达 20%。如果您处置持有时间不足一年的资产，则属于短期资本收益，并受到与普通收入相同的待遇：最高税率为 37%。诺夫辛格表示：“如果你距离长期投资还有几天时间，也许可以持有该资产。”对于那些可能在 2023 年获利了结的投资者来说，这是一个教训：如果他们在 2022 年（当时标准普尔 500 指数下跌 19.4%）出售一些最大的亏损股票，他们本可以结转这些税收损失并与他们的会计师合作将它们应用于 2023 年发生的资本收益。“当市场下跌时，感觉会令人不快，但如果你能记入损失并继续投资，你就可以获得这项税收优惠，这将在未来几年为你提供帮助，”麦克劳林说。注意资产配置采取长期思维并投资公司债券（而不是持有现金）的投资者可能需要考虑他们是否将这些资产存放在应税账户或递延税账户（如个人账户）中。退休账户或 401(k)）。通过将这些公司债券存入递延税账户，您可以推迟支付利息的税收影响。 Public经纪公司总经理萨姆·诺夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不将这些资产存入适当的账户，你的税后回报就会低得多。”然而，市政债券属于应税账户，因此投资者可以利用其免税收入。派发合格股息的股票和基金（最高股息率为 20%）可能更适合经纪账户。请注意，无论您将股息再投资还是花掉，您仍然需要对该收入纳税。 “今天，股息再投资并不排除税收，”斯特芬说。不同之处在于，通过对股息进行再投资，您可以建立自己的头寸基础——这可能会导致您将来出售时获得较小的资本收益。控制股票头寸的税收去年积极管理所持股票、在科技领域捕获赢家的投资者将需要注意他们在出售头寸之前持有头寸的时间。这是因为，如果您在出售某项资产之前持有该资产超过一年，则该资产将受到长期资本利得待遇 — — 税率可能高达 20%。如果您处置持有时间不足一年的资产，则属于短期资本收益，并受到与普通收入相同的待遇：最高税率为 37%。诺夫辛格表示：“如果你距离长期投资还有几天时间，也许可以持有该资产。”对于那些可能在 2023 年获利了结的投资者来说，这是一个教训：如果他们在 2022 年（当时标准普尔 500 指数下跌 19.4%）出售一些最大的亏损股票，他们本可以结转这些税收损失并与他们的会计师合作将它们应用于 2023 年发生的资本收益。“当市场下跌时，感觉会令人不快，但如果你能记入损失并继续投资，你就可以获得这项税收优惠，这将在未来几年为你提供帮助，”麦克劳林说。注意资产配置采取长期思维并投资公司债券（而不是持有现金）的投资者可能需要考虑他们是否将这些资产存放在应税账户或递延税账户（如个人账户）中。退休账户或 401(k)）。通过将这些公司债券存入递延税账户，您可以推迟支付利息的税收影响。 Public经纪公司总经理萨姆·诺夫辛格(Sam Nofzinger)表示：“如果你不将这些资产存入适当的账户，你的税后回报就会低得多。”然而，市政债券属于应税账户，因此投资者可以利用其免税收入。派发合格股息的股票和基金（最高股息率为 20%）可能更适合经纪账户。请注意，无论您将股息再投资还是花掉，您仍然需要对该收入纳税。 “今天，股息再投资并不排除税收，”斯特芬说。不同之处在于，通过对股息进行再投资，您可以建立自己的头寸基础——这可能会导致您将来出售时获得较小的资本收益。控制股票头寸的税收去年积极管理所持股票、在科技领域捕获赢家的投资者将需要注意他们在出售头寸之前持有头寸的时间。这是因为，如果您在出售某项资产之前持有该资产超过一年，则该资产将受到长期资本利得待遇 — — 税率可能高达 20%。如果您处置持有时间不足一年的资产，则属于短期资本收益，并受到与普通收入相同的待遇：最高税率为 37%。诺夫辛格表示：“如果你距离长期投资还有几天时间，也许可以持有该资产。”对于那些可能在 2023 年获利了结的投资者来说，这是一个教训：如果他们在 2022 年（当时标准普尔 500 指数下跌 19.4%）出售一些最大的亏损股票，他们本可以结转这些税收损失并与他们的会计师合作将它们应用于 2023 年发生的资本收益。“当市场下跌时，感觉会令人不快，但如果你能记入损失并继续投资，你就可以获得这项税收优惠，这将在未来几年为你提供帮助，”麦克劳林说。派发合格股息的股票和基金（最高股息率为 20%）可能更适合经纪账户。请注意，无论您将股息再投资还是花掉，您仍然需要对该收入纳税。 “今天，股息再投资并不排除税收，”斯特芬说。不同之处在于，通过对股息进行再投资，您可以建立自己的头寸基础——这可能会导致您将来出售时获得较小的资本收益。控制股票头寸的税收去年积极管理所持股票、在科技领域捕获赢家的投资者将需要注意他们在出售头寸之前持有头寸的时间。这是因为，如果您在出售某项资产之前持有该资产超过一年，则该资产将受到长期资本利得待遇 — — 税率可能高达 20%。如果您处置持有时间不足一年的资产，则属于短期资本收益，并受到与普通收入相同的待遇：最高税率为 37%。诺夫辛格表示：“如果你距离长期投资还有几天时间，也许可以持有该资产。”对于那些可能在 2023 年获利了结的投资者来说，这是一个教训：如果他们在 2022 年（当时标准普尔 500 指数下跌 19.4%）出售一些最大的亏损股票，他们本可以结转这些税收损失并与他们的会计师合作将它们应用于 2023 年发生的资本收益。“当市场下跌时，感觉会令人不快，但如果你能记入损失并继续投资，你就可以获得这项税收优惠，这将在未来几年为你提供帮助，”麦克劳林说。派发合格股息的股票和基金（最高股息率为 20%）可能更适合经纪账户。请注意，无论您将股息再投资还是花掉，您仍然需要对该收入纳税。 “今天，股息再投资并不排除税收，”斯特芬说。不同之处在于，通过对股息进行再投资，您可以建立自己的头寸基础——这可能会导致您将来出售时获得较小的资本收益。控制股票头寸的税收去年积极管理所持股票、在科技领域捕获赢家的投资者将需要注意他们在出售头寸之前持有头寸的时间。这是因为，如果您在出售某项资产之前持有该资产超过一年，则该资产将受到长期资本利得待遇 — — 税率可能高达 20%。如果您处置持有时间不足一年的资产，则属于短期资本收益，并受到与普通收入相同的待遇：最高税率为 37%。诺夫辛格表示：“如果你距离长期投资还有几天时间，也许可以持有该资产。”对于那些可能在 2023 年获利了结的投资者来说，这是一个教训：如果他们在 2022 年（当时标准普尔 500 指数下跌 19.4%）出售一些最大的亏损股票，他们本可以结转这些税收损失并与他们的会计师合作将它们应用于 2023 年发生的资本收益。“当市场下跌时，感觉会令人不快，但如果你能记入损失并继续投资，你就可以获得这项税收优惠，这将在未来几年为你提供帮助，”麦克劳林说。4%——他们本可以结转这些税收损失，并与会计师合作，将其应用于 2023 年产生的资本收益。这项税收优惠将在未来几年为您提供帮助，”麦克劳林说。4%——他们本可以结转这些税收损失，并与会计师合作，将其应用于 2023 年产生的资本收益。这项税收优惠将在未来几年为您提供帮助，”麦克劳林说。

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